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神操作!節稅、免稅!出口退(免)稅企業操作實務培訓




出口退(免)稅企業財稅風險管理與稽查應對實務培訓


課程背景

今年的兩會政府工作報告提出:深化增值稅改革,自2019年4月1日起,將制造業等行業現行16%的稅率降至13%,將交通運輸業、建筑業等行業現行10%的稅率降至9%,確保主要行業稅負明顯降低;稅率的調整對出出口退(免)稅企業帶來一定的影響。

2019年3月21日,財政部 稅務總局 海關總署發布了《關于深化增值稅改革有關政策的公告》2019年第39號,國家稅務總局發布了《關于調整增值稅納稅申報有關事項的公告》國家稅務總局公告2019年第15號以及《國家稅務總局關于深化增值稅改革有關事項的公告》國家稅務總局公告2019年第14號。對增值稅的“票表稅”進行了一系列調整。

近幾年,出口退稅政策的變化頻繁,國家稅務總局出臺了財稅【2012】39號、國家稅局總局公告【2013年第12號文】重要文件之后,又陸續發布了一系列關于出口退(免)稅企業的稅收政策,尤其是財會【2016】22號、國家稅務總局公告2016年第46號、稅總函[2017]176號、財稅[2017]37號、商貿函〔2017〕759號、國家稅務總局公告2017年第35號、稅總稽便函〔2017〕29號國家稅務總局公告2018年第16號;國家稅務總局公告2018年第20號、財政部、稅務總局、海關總署公告2019年第39號等系列財稅風險管理文件。出口退(免)稅相關政策的陸續出臺,對企業出口退稅的數據要求越來越高,對企業財稅人員在實務操作和理論知識方面要求越來越高,企業財稅管理人員需要提升對出口退稅的把控能力,幫助企業規避風險。


你將收獲

  • 掌握最新出口退稅的政策及其對企業的影響
  • 掌握出口退(免)稅企業的前置手續辦理和單證管理
  • 掌握生產企業和外貿及外貿綜合服務企業出口退(免)稅財稅實務
  • 掌握出口退(免)稅企業主要涉稅風險點管控及應對稽查籌劃思路
  • 掌握出口退(免)稅企業財稅風險籌劃思路和方法

培訓事宜

一、培訓對象

財務會計、出納、財務科長、總會、財務負責人、分管領導等

二、培訓時間地點

培訓時間:2019年9月16、17日

培訓地點:秦皇島市維也納酒店

三、主講專家

夏文杰:

會計學專業碩士,資深財稅實戰專家,清華大學職業經理訓練中心總裁研修班、卓越財稅管理高級研究班特邀講師。財務會計、外貿會計、成本會計、稅務會計、稅法、企業內部控制與風險管理等課程。

【培訓經歷】

國家電網河北電力公司、中鐵十五局集團有限公司、中鐵二局集團有限公司、中天建設集團有限公司、南通三建集團有限公司,山東聊城公路工程總公司、山東濟寧公路管理局、河北建設勘察研究院有限公司、大連建工集團、鄭州建安建筑有限公司、山東水利工程總公司、中國鐵通集團河北分公司、中國移動集團河北分公司、山東冠魯集團、鄭州萬通汽車輪胎有限公司、中國銀行河北省分行、中國人民財產保險股份有限公司河北省分公司、河北糧食產業集團、河北賽賽爾俊峰物探裝備有限公司、河北高遠汽貿有限公司、河北拓華金屬制品有限公司、中賽建設工程有限公司、河北省機關事務管理局、河北滄州新華區國稅局、河北滄州青縣國稅局等上市公司、國有企業。

四、培訓經費

·  每個企業2380元,含培訓教材、兩天的午餐

·  每個企業限2人,若企業多人參加,需另行繳費; 

·  交通費、食宿費自理。

五、報名方式

協會會員部:

董沖:88990851, 13582335119

李佳騰:88990850,  17743790151

六、其他事宜

1.參加培訓的學員請自帶筆記本電腦,供實操使用。

2.培訓期間請聽從工作人員安排


課  程  大  綱


01

第一部分 新稅收環境下出口退(免)稅企業財稅風險分析

1、對增值稅涉稅風險點分析;

2、對所得稅涉稅風險分析;

3、金稅三期對出口退(免)稅企業的影響與應對;

4、2019年稅務稽查對出口退(免)稅企業的影響與應對;

02

第二部分  新稅收環境下出口退(免)稅企業發票實務操作與風險管控

1、增值稅發票的各類風險點梳理與提示;

2、增值稅專用發票開具風險與管理;

3、增值稅專用發票取得的風險與管理;

4、增值稅專用發票風險應對措施;

5、所得稅稅前扣除憑證風險管理與應對;

6、其他;

03

第三部分  出口退(免)稅企業業務流程及前置手續辦理實務

04

第四部分  出口退(免)稅原理、辦法與出口退(免)稅申報實務

1、什么是出口企業;出口企業的類型; 

2、出口貨物、勞務和服務退(免)稅的范圍; 

3、生產企業、外貿企業及外貿綜合服務企業出口退稅辦法;

4、生產企業、外貿企業及外貿綜合服務企業出口退稅依據;

5、出口退(免)稅企業退稅率的管理實務;

6、出口退(免)稅企業單證管理與實務控制;

7、外貿企業與生產企業出口退(免)稅申報實務及案例

8、其他;

05

第五部分  出口企業外匯核算和國際貿易實務

1、外匯業務的管理;

2、外匯核算與匯兌損益;

3、外匯核算案例分析;

06

第六部分   出口退(免)稅計算與會計處理實務

1、外貿企業退(免)稅計算、賬務處理實務及案例分析;

2、生產企業退(免)稅計算、賬務處理實務及案例分析;

3、外貿綜合服務企業出口退(免)稅計算、賬務處理實務及案例分析;

07

第七部分  出口退(免)稅企業部分主要稅收政策解讀

08

第八部分、出口退(免)企業稅務稽查主要新政策要點解析與風險管控

1、稅總發[2016]71號 國家稅務總局關于印發《稅務稽查案源管理辦法(試行)》的通知精講及風險管控;

2、稅總發[2016]73號 國家稅務總局關于印發《稅務稽查隨機抽查對象名錄庫管理辦法(試行)》的通知精講及風險管控;

3、稅總發[2016]74號 國家稅務總局關于印發《稅務稽查隨機抽查執法檢查人員名錄庫管理辦法(試行)》的通知精講及風險管控;

4、稅總發[2016]84號 國家稅務總局關于印發《國家稅務局 地方稅務局聯合稽查工作辦法(試行)》的通知精講及風險管控;

5、其他相關政策精講;

09

第九部分 出口退(免)稅企業主要稽查風險規避與典型案例解析

一、出口退(免)稅企業增值稅常見問題及主要檢查方法

1、納稅義務人常見問題及檢查方法;

2、征稅范圍常見問題及檢查方法;

3、稅率常見問題及檢查方法;

4、銷項稅額常見問題及檢查方法;

5、進項稅額常見問題及檢查方法;

6、抵扣憑證常見問題及檢查方法;

7、減免稅方面常見問題及檢查方法;

8、其他;

二、出口退(免)稅企業所得稅常見問題及檢查方法

1、收入項目常見問題及檢查方法; 

2、扣除項目常見問題及檢查方法;

3、資產處理常見問題及檢查方法;

4、稅收優惠常見問題及檢查方法;

5、所得額常見問題及檢查方法;

6、應納稅額常見問題及檢查方法;

7、其他;

10

第十部分  出口退(免)稅企業財稅風險點梳理及管理;

1、常見的內部控制活動設計;

2、資金活動內部控制流程的設計與實施;

3、采購業務內部控制流程的設計與實施;

4、資產管理內部控制流程的設計與實施;

5、銷售業務內部控制流程的設計與實施;

6、合同管理內部控制流程的設計與實施;

7、內部信息傳遞內部控制流程設計與實施;

8、信息系統內部控制流程設計與實施;

9、財務報告內部控制流程設計與實施;

……


   

班額有限,速來報名!


董沖:88990851,13582335119

李佳騰:88990850,17743790151


說明 :本次活動由稅友集團 億企贏財稅學院主辦





 

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